简体版|繁体版
网站支持IPv6
广西河池大化瑶族自治县人民政府门户网站
当前位置:首页 > 信息公开 > 部门信息

大化瑶族自治县财政局2018年度部门决算

2019-11-15 10:10     来源:大化瑶族自治县财政局
【字体: 打印

              目    录

 

第一部分:大化瑶族自治县财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:大化瑶族自治县财政局2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:大化瑶族自治县财政局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

 

第一部分:大化瑶族自治县财政局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展规划、政策和改革方案并组织实施,拟订财政分配政策,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等地方性法规及政府规章草案和税收政策调整方案。

(三)承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度自治县预决算草案并组织执行。受自治县人民政府委托,向自治县人民代表大会报告本县预算草案及预算执行情况,向自治县人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(四)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据,负责彩票市场监管。

(五)组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(六)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理本县行政事业单位国有资产。

(七)负责国有资产监督管理,确保国有资产保值增值。编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责本县企业国有资本收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(八)负责管理和监督政府性投资项目资金,参与拟订基本建设投资的有关政策。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(九)负责社会保险基金财政监管工作,拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。

(十)拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理全县政府外债。负责对外财经交流工作。

(十一)负责管理全县会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

(十二)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

(十三)承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

财政局共有7个直属单位。其中行政单位1个,局直属参照公务员管理事业单位5个,局直属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是财政局机关本级;局直属参照公务员管理事业单位分别是:财政稽查大队、财政国库支付中心、财政预算编审中心、财政非税收入管理中心、财政投资评审中心;局直属非参照公务员管理全额事业单位是:财政信息中心。

(一)财政局本级行政机关核定行政编制29人,其中公务员26人,工勤3人,现有公务员19人,工勤7人。

(二) 财政局直属二层机构参照公务员管理事业单位财政稽查大队核定事业编制2人,现有3人。

(三) 财政局直属二层机构参照公务员管理事业单位财政国库支付中心核定事业编制12人,现有10人。

(四) 财政局直属二层机构参照公务员管理事业单位财政预算编审中心核定事业编制2人,现有3人。

(五) 财政局直属二层机构参照公务员管理事业单位财政非税收入管理中心核定事业编制4人,现有4人。

(六) 财政局直属二层机构参照公务员管理事业单位财政投资评审中心核定事业编制2人,现有4人。

(七) 财政局直属二层机构非参照公务员管理全额事业单位财政信息中心(县农业综合开发办公室)核定事业编制2人,现有3人。

 

第二部分:大化瑶族自治县财政局2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件(大化瑶族自治县财政局2018年部门决算公开表)。

 

第三部分:大化瑶族自治县财政局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018年度总收入2345.05万元, 较2017年度决算数增加547.95 万元,增长30.49 %,其中本年收入1890.47万元,收入具体情况如下:

1.财政拨款收入1890.47万元,为大化瑶族自治县本级财政当年拨付的预算资金。较2017年度决算数增加540.18万元,增长40%,主要原因是革命老区基础设施项目资金同比增加。

2.事业收入0万元。

3.经营收入0万。

4.其他收入0万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。

6.上年结转和结余454.58万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加7.77万元,增长1.7%,主要原因是革命老区基础设施项目结余同比增加。

(二)本部门2018年度总支出2345.05万元, 较2017年度决算数增加547.95万元,增长30.49%,其中本年支出2156.94万元,支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)1576.34万元,主要用于工资福利、基本运行保障等“三保”方面的支出;

较2017年度决算数增加(减少)481.6万元,增长44%,主要原因一是本年度工资标准(边远津贴)提高,二是年度绩效考评奖标准较上年提高。

2. 社会保障和就业支出(类)43.39万元,主要用于在职职工养老保险财政负担支出;

较2017年度决算数增加(减少)28.4万元,下降39.5%,主要原因是使用清退过渡期(2016年-2017年)多缴的财政负担养老保险部分抵缴当年6-11月份的应缴数。

3. 医疗卫生与计划生育支出(类)14.09万元,主要用于在职职工的医疗保险缴费;

较2017年度决算数减少0.2万元,下降1.3 %,与上年基本持平。

4. 农林水支出(类)454.6万元,主要用于革命老区基础设施项目(屯级道路等)建设;

较2017年度决算数增加354.1万元,增长352%,主要原因是上级增加革命老区基础设施项目(屯级道路等)资金投入力度。

5. 交通运输支出(类)2.87万元,主要用于油价补贴工作经费;

较2017年度决算数增加2.87万元,增长100%,主要原因是该项目资金为2018年度新增。

6. 住房保障支出(类)65.66万元,主要用于在职职工住房公积金缴费支出;

较2017年度决算数增加4.4万元,增长7.2%,主要原因是在职人员工资标准提高,财政应负担的住房公积金随之增加。

7.年末结转和结余188.11万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,主要是财政拨款结转和结余。较2017年度决算数减少266.5万元,下降58.6%,主要原因是2018年度我单位预算执行较好,项目推进较快,支出进度加快。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

大化瑶族自治县财政局2018 年度一般公共预算支出2156.94万元,较2017年度决算数增加814.42万元,增长61%。其中:基本支出889.96万元,项目支出1266.98万元。

大化瑶族自治县财政局2018 年度一般公共预算支出年初预算为941.89万元,支出决算为2156.94万元,完成年初预算的229%。

1、一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)年初预算为433.33万元,支出决算为634.38万元,完成年初预算的146%。预决算差异主要是2018年度工资项(边远地区津贴)标准提高。主要用于在职人员工资福利支出。

2、一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为53.3万元,支出决算为397.05万元,完成年初预算的745%。预决算差异主要一是因为乡镇财政所人员的年度绩效考评奖预算在各乡镇财政所反映,实际发放时由主管部门财政局统一兑现,决算在主管部门反映;二是财税管理工作经费是年初全县切块预留项目,不列入本单位年初预算;三是上年结余结转资金支出。主要用于在职人员工资福利支出和财政各项工作经费。

3、一般公共服务支出(类)财政事务(款)预算改革业务(项)年初预算为18万元,支出决算为51.38万元,完成年初预算的285%。预决算差异的主要原因是上年结转的预算绩效管理业务费支出。主要用于预算绩效管理业务相关支出。

4、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政国库业务(项)年初预算为35.5万元,支出决算为66.22万元,完成年初预算的187%。预决算差异的主要原因是上年结转的项目经费支出,一是国库集中支付电子化,二是部门决算业务经费。主要用于国库管理改革业务支出和部门决算业务相关支出。

5、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政监察(项)年初预算为20万元,支出决算为15.12万元,完成年初预算的75%。预决算差异的主要原因是部分财政监督检查项目后续检查未完结,经费结转下年使用。主要用于财政监督检查业务工作开展支出。

6、一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)年初预算为62.8万元,支出决算为76.31万元,完成年初预算的121%。预决算差异的主要原因是上年结转的“金财工程”项目维护经费支出。主要用于财政信息系统运行维护如“金财工程”、固定资产管理待系统维护支出。

7、一般公共服务支出(类)财政事务(款)财政委托业务支出(项)年初预算为0万元,支出决算为50万元,预决算差异主要是财政投资评审委托业务支出是年初全县切块预留项目,不列入本单位年初预算;主要用于政府投资项目评审业务支出。

8、一般公共服务支出(类)财政事务(款)132.95(项)年初预算为124.84万元,支出决算为132.95万元,完成年初预算的106%。预决算差异的主要原因是人员费用预算调整。主要用于在职人员工资福利支出。

9、一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)年初预算为42.5万元,支出决算为150.88万元,完成年初预算的351%。预决算差异的主要原因是上年结转的农业业务管理业务、国有资产管理业务、社会保障管理业务经费支出。主要用于农业业务管理业务、国有资产管理业务、社会保障管理业务支出。

10、一般公共服务支出(类)纪检监察事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为2.04万元,支出决算为2.04万元,完成年初预算的100%。主要用于纪委派驻机构工作经费。

11、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为63万元,支出决算为41.14万元,完成年初预算的65%。预决算差异的主要原因是使用清退过渡期(2016年-2017年)多缴的财政负担养老保险部分抵缴当年6-11月份的应缴数。主要用于在职职工养老保险财政负担支出。

12、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0万元,支出决算为2.25万元,预决算差异的主要原因是聘用人员为年中聘用,其社保费未列入年初预算。主要用于临时聘用人员五险缴费。

13、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗卫生与计划生育管理事务(款)其他医疗卫生与计划生育管理事务支出(项)年初预算为0万元,支出决算为0.5万元,预决算差异的主要原因是该项目资金通过卫计委分配,年初未列入本单位预算。主要用于防艾配套工作经费。

14、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为6.3万元,支出决算为6.3万元,完成年初预算的100%。主要用于在职行政人员的医疗保险财政负担缴费。

15、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为5.6万元,支出决算为5.6万元,完成年初预算的100%。主要用于在职事业人员的医疗保险财政负担缴费。

16、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.66万元,支出决算为1.68万元,完成年初预算的101%。主要用于在职人员的大病统筹、生育、工伤保险财政负担缴费。

17、农林水支出(类)农业(款)其他农业支出(项)年初预算为6万元,支出决算为7.07万元,完成年初预算的117%。预决算差异的主要原因是上年结转的农业三项补贴项目经费支出。主要用于农业三项补贴项目、农业综合开发工作支出。

18、农林水支出(类)扶贫(款)农村基础设施建设(项)年初预算为0万元,支出决算为432.47万元,预决算差异的主要原因是上级转移支付年初以全县切块预留方式预算,未列入本局年初预算。主要用于革命老区基础设施项目(屯级道路等)建设。

19、农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项)年初预算为0万元,支出决算为11.54万元,预决算差异的主要原因是上级转移支付年初以全县切块预留方式预算,未列入本局年初预算。主要用于单位扶贫支出。

20、农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项)年初预算为5万元,支出决算为2.72万元,完成年初预算的54%。预决算差异的主要原因项目后续工作未完结,经费结转下年使用。主要用于农村财政财务管理和农村综合改革业务支出。

21、农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项)年初预算为0万元,支出决算为0.79万元,预决算差异的主要原因是上年结转的项目经费支出。主要用于农村综合改革业务支出。

22、交通运输支出(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)成品油价格改革补贴其他支出(项)年初预算为0万元,支出决算为2.87万元,预决算差异的主要原因是上年结转的项目经费支出。主要用于油价补贴工作支出。

23、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为55.82万元,支出决算为65.66万元,完成年初预算的118%。预决算差异的主要原因是年初预算偏差,通过预算调整补足。主要用于在职人员住房公积金财政负担缴费。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出889.96万元,支出具体情况如下:

1、工资福利支出818.7万元,年初预算为622.43万元,完成年初预算的131.5%。预决算差异原因是2018年度工资项(边远地区津贴)标准提高。

2、商品和服务支出66.71万元,年初预算为74.3万元,完成年初预算的89.8%。预决算差异原因是部分项目后续工作未完结,经费结转下年使用。

3、对个人和家庭的补助4.55万元,年初预算为0万元,预决算差异原因是临时聘请人员为年中聘用,年初无预算。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

大化瑶族自治县财政局没有政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出,故本段落无文字表述。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,“三公”经费支出总额为8.61万元,与年初预算9.42万元相比减少0.81万元,减少的原因是压减公务接待支出,与2017年“三公”经费支出决算数11.98万元相比,减少3.37万元,减少原因是严格执行八项规定,叫停不符合接待的接待支出。其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算8.61万元。

具体情况如下:

1、因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排0(单位)机关、0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组 0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

2、公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。

3、公务接待费支出8.61万元,国内公务接待批次86次,人数970人,国(境)外公务接待批次0次,人数0人。

4、2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占年初预算的0%,比上年决算数0万元增加0万元0;公务用车购置及运行费支出决算0万元,占年初预算的0%,比上年决算数0万元增加0万元,公务接待费支出决算8.61万元,占年初预算的91.4%,比上年决算数11.98万元减少3.37万元,下降28%,下降的原因是严格执行八项规定,叫停不符合接待的接待支出。 

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出66.71万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比2017年增加66.71万元,增长100%。主要原因是2017年度决算填报有误,将所有公用经费支出列为“项目支出”,实际我单位2018年机关运行经费支出与上年持平。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额565.1万元,其中:政府采购货物支出85.88万元、政府采购工程支出454.23万元、政府采购服务支出25万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金12.80万元,占一般公共预算项目支出1576.34万元的0.81 %。组织对2018年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出0万元的0%。

共组织对“国有资产管理”一个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出12.80万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,该项目计划投入资金12.8万元,实际到位12.8万元。项目实施过程中,发生办公费1.82万元,差旅费0.58万元,培训费2.6万元,国有资产信息系统维护费7.5万元。按时完成14家资产报告填报编制和报送工作,完成率100%;处置行政事业单位国有资产70批次,完成率100%;国有资产管理、国有资产清查及处置等业务工作符合相关规范。该项目的实施,促进了国有资产保值增值、防止国有资产流失,其效果显著;对提升国有资产管理、提升企业和行政事业单位财务管理水平有促进作用;国有资产监管对象满意度大于90%,达到预期目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标,“国有资产管理” 项目自评得分为98 分,评价等级为优秀。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指大化瑶族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入大化瑶族自治县财政预决算管理的“三公”经费,是指大化瑶族自治县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 


文件下载:

大化瑶族自治县财政局.XLS

相关链接