大化瑶族自治县2025年6月份预算执行情况

一、财政收入完成情况

截至2025年6月，全县一般公共预算收入完成16175万元，比上年同期万减收

（一）分结构完成情况

1.税收收入完成10819万元，完成年初预算数25400万元的42.59%，比上年同期的10259万元增收560万元，增长5.46%，占一般公共预算收入的66.89%。在税收收入中，主体税种：增值税4393万元，占税收收入的40.60%；企业所得税1018万元，占税收收入的9.41%；个人所得税354万元，占税收收入的3.27%；资源税759万元，占税收收入的7.02%，城市维护建设税626万元，占税收收入的5.78%；房产税604万元，占税收收入的5.59%；印花税173万元，占税收收入的1.60%；城镇土地使用税439万元，占税收收入的4.05%；土地增值税-328万元，占税收收入的-3.03%；车船税619万元，占税收收入的5.72%；耕地占用税1522万元，占税收收入的14.06%；契税633万元，占税收收入的5.85%。

2.非税收入5356万元，完成年初预算数36100万元的14.84%，比上年同期10772万元减收5417万元，下降50.28%，非税收入占一般公共预算收入的33.11%。

（二）分部门完成情况及分析

1.税务部门收入25685万元，比上年同期23499万元增收2185万元，增长9.30%，完成年初预算数55106万元的46.61%。

2.财政部门收入4979万元，比上年同期6873万元减收1894万元，下降27.56%，完成年初预算数35231万元的14.13%。

税务部门

一、税收收入特点

从总体看，税收收入稳健前行。税收收入同比增加21.2%，环比增长2个百分点。主要增收原因有二：一是水电业增收622万元，增长75.5%；二是广西交建工程建设集团有限公司缴纳耕地占用税161万元。

从税种看，增值税影响最大。受上游降雨量较多，水电业上网电量增加拉动影响，增值税同比增收581万元，增长25.5%；受工资薪金上涨影响，个人所得税同比增收109万元，增长65.7%；受房产交易量下降影响，契税同比减收197万元，下降72.2%。

分行业看，水电业起支撑作用。第二产业中，水电业税收1446万元，同比增收622万元，增长75.5%。其中，岩滩电厂上网电量579124兆瓦时，同比增加317199.49兆瓦时，税收收入781万元，同比增长77.8%；大化电厂上网电量222874兆瓦时，同比增加101509兆瓦时，税收收入615万元，同比增长83.4%。建筑业税收收入630万元，同比增长16.7%。采矿业税收收入76万元，同比下降72.6%。第三产业中，房地产业税收收入517万元，同比下降17.5%，减收主要原因是市场低迷，房产交易量下降。

二、税收主要增收因素分析

主要增收因素：

（一）电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收1446万元，同比增收622万元，增长75.49%。其中大化电厂上网电量222874.08兆瓦时，同比增加101509.15兆瓦时，税收614万元，同比增收279万元，增长83.35%。岩滩电厂上网电量581685.3兆瓦时，同比增加319760.37兆瓦时，税收781万元，同比增收341万元，增长77.76%。

（二）建筑业税收630万元，同比增收90万元，增长16.67%。

（三）批发和零售业税收494万元，同比增收96万元，增长24.12%。

（四）金融业税收216万元，同比增收77万元，增长55.4%。

（五）个人所得税税收275万元，增收109万元，增长65.66%。

主要减收因素：

采矿业税收76万元，同比减收201万元，下降72.56%。

（一）房市交易低迷，房地产业税收517万元，同比减收110万元，下降17.54%。 

财政部门

2025年6月份一般公共预算收入16175万元-税收收入10819万元-非税收入（不含税务代征教育费附加）377万元，财政部门收入4979万元，同比减收1894万元，下降27.56%，完成县政府下达县本级非税收入任务35231万元的14.13%。

2025年6月纳入一般公共预算收入管理的非税收入（含税务代收教育费附加）累计完成5356万元，同比上年10772万元减收5417万元，下降50.28%，完成年初预算收入36100万元的14.84%。增减因素：

1.专项收入1616万元，同比增收764万元，增长89.54%。主要变动原因：①随征的教育费附加收入及地方教育附加收入因主税种增收而增收28万元；②残疾人就业保障金收入同比增收740万元；③其他专项收入（广告收入）同比减收5万元。

2.行政事业性收费收入1211万元，同比增收67万元，增支5.83%。主要变动原因：

增加项（216万元）：①财政行政事业性收费收入/人防办行政事业性收费收入同比增收90万元；②教育行政事业性收费收入同比增收41万元；③水利行政事业性收费收入同比增收84万元。

减少项（149万元）①公安行政事业性收费收入同比减收32万元；②自然资源行政事业性收费收入同比减收43万元；③建设行政事业性收费收入同比减收13万元；④交通运输行政事业性收费收入/农业行政事业性收费收入同比减收4万元；⑤卫生健康行政事业性收费收入同比减收49万元；⑥人力资源行政事业性收费收入同比减收7万元。

3.罚没收入1772万元，同比减收456万元，下降20.45%。主要变动原因：

增加项（1209万元）：①卫生罚没收入/检验检疫罚没收入/交通罚没收入同比增收17万元；②水利罚没收入同比增收10万元；③监察罚没收入同比增收1040万元；④应急管理罚没收入同比增收16万元；⑤烟草罚没收入/自然资源罚没收入同比增收126万元。

减少项（1665万元）：①公安罚没收入同比减收304万元；②渔政罚没收入/市场监管罚没收入同比减收41万元；③其他一般罚没收入同比减收1320万元。

4.国有资本经营收入0万元，同比减收650万元，下降100%，主要变动原因：国有资本投资收益同比减收650万元。

5.国有资源（资产）有偿使用收入636万元，同比减收5048万元，下降88.81%。主要变动原因：①非经营性国有资产收入同比增收160万元；②利息收入同比减收122万元；③矿产资源专项收入同比减收12万元；④水资源费收入同比减收344万元；⑤其他国有资源（资产）有偿使用收入同比减收4729万元。

6.政府住房基金收入120万元，同比减收74万元，下降38%。

7.其他收入0万元，同比减收20万元。

二、财政支出执行情况

2025年6月份，全县一般公共预算支出194653万元，完成年初预算343666万元的56.64%，同比减支4473万元，下降2.25%。其中：民生支出为157906万元，同比减支6132万元，下降3.74%。

1.一般公共服务支出19771万元，完成年初预算29688万元的66.60%，同比增支4573万元，增长30.09%。主要变动原因：

增加项（5061万元）：①政府办公厅（室）及相关机构事务同比增支3977万元；②发展与改革事务同比增支254万元；③统计信息事务/税收事务同比增支29万元；④审计事务/纪检监察事务同比增支422万元；⑤档案事务同比增支39万元；⑥党委办公厅（室）及相关机构事务同比增支88万元；⑦宣传事务/统战事务/其他共产党事务同比增支80万元；⑧市场监督管理事务同比增支153万元；⑨社会工作/信访事务同比增支19万元。

减少项（488万元）：①人大事务同比减支167万元；②政协事务同比减支63万元；③财政事务同比减支165万元；④商贸事务/民族事务同比减支38万元；⑤民主党派及工商联事务/群众团体事务同比减支26万元；⑥组织事务同比减支29万元。

2.国防支出0万元。

3.公共安全支出3863万元，完成年初预算9258万元的41.73%，同比减支1841万元，下降32.27%。主要变动原因：

增加项（75万元）：①武装警察部队同比增支6万元；②司法同比增支69万元。

减少项（1916万元）：①公安同比减支1660万元；②检察同比减支31万元；③法院同比减支48万元；④其他公共安全支出同比减支177万元。

4.教育支出（民生支出）47829万元，完成年初预算87315万元的54.78%，同比增支6026万元，增长14.41%。主要变动原因：

增加项（6027万元）：①教育管理事务同比增支56万元（主要是行政运行同比减支525万元，一般行政管理事务同比增支581万元）；②普通教育同比增支5734万元（主要是学前教育同比增支469万元，小学教育同比增支3216万元；初中教育同比增支1008万元，高中教育同比增支1041万元）；③职业教育同比增支14万元；④进修及培训同比增支20万元；⑤教育费附加安排的支出同比增支203万元。

减少项（1万元）：①特殊教育同比减支1万元（主要用于中等职业教育）。

5.科学技术支出（民生支出）1629万元，完成年初预算4020万元的40.52%，同比增支48万元，增长3.04%。主要变动原因：①科学技术管理事务/科学技术普及同比增支224万元；②科技条件与服务同比减支165万元；③社会科学同比减支11万元。

6.文化旅游体育与传媒支出（民生支出）1046万元，完成年初预算1297万元的80.62%，同比减支360万元，下降25.60%。主要变动原因：①文化和旅游同比减支276万元；②文物同比减支30万元；③体育同比减支9万元；④新闻出版电影同比减支19万元；⑤广播电视同比减支7万元；⑥其他文化和旅游支出（款）同比减支19万元。

7.社会保障和就业支出（民生支出）37051万元，完成年初预算72435万元的51.15%，同比减支6483万元，下降14.89%。主要变动原因：

增加项（1220万元）：①人力资源和社会保障管理事务同比增支479万元；②最低生活保障同比增支432万元；③特困人员救助供养同比增支155万元；④退役军人管理事务同比增支107万元；⑤其他社会保障和就业支出同比增支46万元。

减少项（7703万元）：①行政事业单位养老支出同比减支3163万元；②就业补助同比减支43万元；③抚恤同比减支29万元；④退役安置同比减支36万元；⑤社会福利同比减支581万元；⑥残疾人事业/红十字事业同比减支2万元；⑦临时救助同比减支18万元；⑧财政对基本养老保险基金的补助同比减支3040万元；⑨财政代缴社会保险费同比减支790万元。

8.卫生健康支出（民生支出）15774万元，完成年初预算29310万元的53.82%，同比增支1684万元，增长11.95%。主要变动原因：

增加项（2412万元）：①卫生健康管理事务同比增支121万元；②公立医院同比增支533万元；③基层医疗卫生机构同比增支613万元；④公共卫生同比增支939万元；⑤优抚对象医疗/医疗保障管理事务同比增支29万元；⑥疾病预防控制事务同比增支21万元；⑦其他卫生健康支出同比增支155万元。

减少项（728万元）：①计划生育事务同比减支578万元；②行政事业单位医疗同比减支107万元；③医疗救助同比减支42万元。

9.节能环保支出（民生支出）1166万元，完成年初预算3205万元的36.38%，同比增支42万元，增长3.78%。主要变动原因：

增加项（92万元）：①污染防治同比增支11万元；②自然生态保护/能源节约利用同比增支81万元。

减少项（50万元）：①环境保护管理事务同比减支3万元；②环境监测与监察同比减支6万元；③天然林保护同比减支41万元。

10.城乡社区支出3268万元，完成年初预算3644万元的89.7%，同比增支1079万元，增支49.26%。主要变动原因：①城乡社区管理事务同比增支345万元；②城乡社区规划与管理同比增支252万元；③城乡社区公共设施同比增支166万元；④建设市场管理与监督/其他城乡社区支出同比增支368万元；⑤城乡社区环境卫生同比减支53万元。

11.农林水支出（民生支出）39945万元，完成年初预算72875万元的54.81%，同比减支4150万元，下降9.41%。主要原因：

增加项（2586万元）：①林业和草原同比增支60万元；②水利同比增支159万元；③农村综合改革同比增支292万元；④普惠金融发展支出同比增支1380万元；⑤其他农林水支出同比增支695万元。

减少项（6735万元）：①农业农村同比减支2389万元；②巩固脱贫衔接乡村振兴同比减支4347万元。

12. 交通运输支出（民生支出）2213万元，完成年初预算5437万元的22.49%，同比减支3819万元，下降63.31%。主要变动原因：①公路水路运输同比减支3869万元；②其他交通运输支出同比增支50万元。

13.资源勘探信息事务支出216万元，完成年初预算959万元的22.49%，同比减支100万元，下降31.62%。主要变动原因：

增加项（85万元）：制造业/支持中小企业发展和管理支出同比增支85万元。

减少项（185万元）：①资源勘探开发同比减支9万元；②工业和信息产业监管/其他资源勘探工业信息等支出同比减支176万元。

14.商业服务业支出（民生支出）58万元，完成年初预算98万元的59.59%，同比减支80万元，下降57.73%。主要变动原因：商业流通事务同比增支80万元。

15.金融支出（民生支出）58万元，完成年初预算365万元的15.79%，同比减支87万元，下降60.16%。主要变动原因：①金融部门监管支出同比增支8万元；②金融发展支出同比减支95万元。

16.自然资源海洋气象等支出（民生支出）2244万元，完成年初预算1089万元的206.02%，同比增支1220万元，增支119.12%。主要变动原因：自然资源事务/气象事务同比增支1220万元。

17.住房保障支出（民生支出）5651万元，完成年初预算12023万元的47%，同比减支1315万元，下降18.88%。主要变动原因：①保障性安居工程支出同比减支618万元；②住房改革支出同比减支776万元；③城乡社区住宅同比增支78万元。

18.粮油物资事务支出（民生支出）31万元，完成年初预算66万元的72.97%，同比减支23万元，下降42.31%。主要变动原因：粮油事务同比减支23万元。

19.灾害防治及应急管理支出1438万元，完成年初预算1971万元的72.97%，同比减支708万元，下降32.99%。主要变动原因：

增加项（189万元）：①应急管理事务同比增支52万元；②消防事务同比增支137万元。

减少项（897万元）：①自然灾害防治同比减支431万元；②自然灾害救灾及恢复重建支出同比减支467万元。

20.其他支出0万元，同比减支2万元。

21.债务付息支出11398万元，完成年初预算5000万元的227.97%，同比减支178万元，下降1.54%。 

22.债务发行费用支出3万元，完成年初预算45万元的5.89万元，同比增支1万元，增长57.90%。

三、基金预算收支完成情况

2025年6月全县基金收入2090万元，完成年初预算13900万元15.04%，同比减收7089万元，下降77.23%。主要原因：①国有土地使用权出让收入同比减收6433万元，下降94.45%；②城市基础设施配套费收入同比减收55万元，下降65.18%；③污水处理费收入同比减收78万元，下降14.32%；④其他政府性基金专项债务对应项目专项收入同比减少522万元，下降30.07%。

基金支出9585万元，完成年初预算32986万元的29.06%，同比减支10379万元，下降51.99%。主要变动原因：

增加项（9361万元）：①农林水事务同比增支442万元；②资源勘探信息工业等支出同比增支520万元；③其他支出同比增支848万元。

减少项（12195万元）：①文化旅游体育与传媒支出5万元；②城乡社区事务11027万元；③债券还本支出1164万元。

四、财政收支特点和存在的问题

（一）主力税种电税拉动财政收入影响巨大。

2025年6月，全县财政收入累计完成30664万元，较同期33911万元减收3247万元，下降9.57%，财政部门完成4979万元，税务部门完成25685万元。

截至6月，两大电厂完成财政收入10342万元，占我县财政收入的33.75%，比上年同期10329万元增收13.84万元，增长0.13%。

（二）财政收支压力进一步加大。

2025年是“十四五”规划收官之年，既需全力攻坚克难，确保主要目标任务圆满完成，又要为新目标与新规划筑牢根基。当下，土地收入锐减、偿债高峰来临、历年余额不足等多重因素交织，经济转型发展亟需加大资金投入。在此情形下，财政支出的综合平衡面临前所未有的严峻考验，这对强化财政预算管理、优化财政支出结构、整合财政资源以及统筹协调支出安排等工作，提出了更高的要求。

五、意见和建议

为确保完成我县的财政收支目标，建议如下：

（一）部门联动，加快推进项目进度。

各部门要高度重视，将推进项目建设作为当前工作重点，按照财政专项资金拨付审批管理办法要求及时申请项目进度款，支出进度跟上的同时，在水电税收前期增收和后期“不可预见”的情况下，确保县内基础设施项目税款及时入库。

（二）继续落实定时通报制度。

自治县党委督查室按月通报各单位项目资金的支出进度，建立问责机制，督促各单位加快专项资金的支出进度。

（三）严格支出预算执行。

深化部门预算改革，加强全口径预算管理，盘活存量，用好增量，压减一般性支出，优先确保干部职工工资发放、机关的正常运转和民生支出需要，努力确保重点支出；加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会持续健康发展。

    附件：2025年6月30日大化瑶族自治县财政收支报表 

大化瑶族自治县财政局

2025年7月14日

附件

2025年6月30日大化瑶族自治县财政收支报表

报送单位:大化瑶族自治县财政局                          单位：万元、%