大化瑶族自治县2025年7月份预算执行情况

截至2025年7月一般公共预算收入18517万元，比上年同期29829万元减收11311万元，下降37.92%，完成年初预算数61500万元的30.11%。

（一）分结构完成情况

1.税收收入完成12775万元，完成年初预算数25400万元50.30%，比上年同期的13595万元减收820万元，增长6.03%，占一般公共预算收入68.99%。在税收收入中，主体税种：增值税5268万元，占税收收入的41.23%；企业所得税1563万元，占税收收入的12.24%；个人所得税409万元，占税收收入的3.21%；资源税1212万元，占税收收入的9.49%，城市维护建设税763万元，占税收收入的5.97%；房产税830万元，占税收收入的6.50%，印花税231万元，占税收收入的1.81%；城镇土地使用税491万元，占税收收入的3.84%；土地增值税-291万元，占税收收入的-2.28%；车船税673万元，占税收收入的5.27%；耕地占用税860万元，占税收收入的6.73%；契税756万元，占税收收入的5.92%。

2.非税收入5742万元，完成年初预算数36100万元15.91%，比上年同期的16234万元减收10492万元，下降64.63%，非税占一般公共预算收入31.01%。

（二）分部门完成情况及分析

1.税务部门收入32055万元，比上年同期32486万元减收430万元，下降1.33%，完成年初预算数55106万元的58.17%。

2.财政部门收入5282万元，比上年同期15726万元减收10444万元，下降66.41%，完成年初预算数35231万元的14.99%。

税务部门

2025年7月，全县税务系统坚持依法依规征税收费，尽心尽力扛牢组织收入主责主业，着力提升税收监管效能，共组织各项税费收入1.29亿元。

一、税收收入情况

2025年7月，组织税收收入（不含海关代征，未扣减出口退税，下同）6322万元，同比下降28.71%。其中，中央级收入完成2807万元，同比下降33.39%，地方级收入完成3515万元，同比下降24.47%。县级一般公共预算税收收入1955万元，同比下降41.36%。此外，办理出口退（免）税11万元，同比下降57.14%。

（一）主要增减因素

1.增收因素：一是金融业二季度企业所得税预缴数增加，本期税收754万元，同比增收315万元。二是查补欠税因素影响，科学研究和技术服务业税收189万元，同比增收170万元。

2.减收因素：一是两大电厂上网电量减少，电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收3782万元，同比减收882万元。其中岩滩电厂上网电量749648.99兆瓦时，同比减少278397.74兆瓦时，税收3280.77万元，同比减收338.56万元；大化电厂上网电量258555兆瓦时，同比减少27161.46兆瓦时，税收989.59万元，同比增收22万元。二是一次性退税因素影响。三是重大项目逐步收尾，建筑业税收423万元，同比减收2090万元。四是房地产市场低迷，房地产业税收317万元，同比减收139万元。

二、非税收入情况

2025年7月，组织非税收入1680万元，同比增长3.61%。此外，组织工会经费85万元，同比增长43.32%。非税增收主要原因为本月矿产资源专项收入256万元。

三、组织非税收入情况

我县2025年7月共征收各项非税收入1680.59万元，同比增收58.48万元，增幅3.61%，收入基本持平。

（一）2025年7月同比增收超过20%的费种有：残疾人就业保障金、水土保持补偿费、防空地下室易地建设费、矿产资源专项收入、森林植被恢复费、可再生能源发展基金、国家重大水利工程建设基金收入，具体情况如下。

1.残疾人就业保障金

2025年7月残疾人就业保障金收入14.16万元，同比增收8.62万元，增幅155.82%。

增收原因：单户缴费金额较上年同期增多，2025年7月缴费户次为5户，户平均实缴金额为2.83万元，同期缴费户次为4户，户平均实缴金额为1.38万元。

2.水土保持补偿费

2025年7月水土保持补偿费收入3.52万元，同比增收3.52万元，增幅100%。

增收原因：当月有4户缴费入库，上年同期无入库数。

3.防空地下室易地建设费

2025年7月防空地下室易地建设费收入8.28万元，同比增收5.94万元，增幅252.91%。

增收原因：缴费户次同比增加，当月缴费户次达22户，上年同期仅有6户次缴费入库。

4.矿产资源专项收入

2025年7月矿产资源专项收入256万元，同比增收256万元，增幅100%。

增收原因：当月一户企业缴纳矿业权出让收益256万元，上年同期无收入。

    5.森林植被恢复费

2025年7月草原植被恢复费收入41.77万元，同比增收19.34万元，增幅86.23%。

增收原因：当月缴费户次为3户，单户缴费金额较大，户次及单户缴费金额都较上年同期增加。

6.可再生能源发展基金、国家重大水利工程建设基金

2025年7月可再生能源发展基金收入83.41万元，同比增收83.41万元，增幅100%；国家重大水利工程建设基金收入3.51万元，同比增收3.51万元，增幅100%。

增收原因：一户企业补缴所属期2019年至2022年的可再生能源发展基金和国家重大水利工程建设基金，上年同期无该收入。

（二）2025年7月各费种收入同比减收超过20%的有：教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、大中型水库库区基金。具体情况如下。

1.教育费附加、地方教育附加

2025年7月教育费附加收入83.06万元，同比减收64.08万元，减幅43.55%；地方教育附加收入68.76万元，同比减收48.37万元，减幅41.30%。

减收原因：当月增值税收入3106.33万元，同比减收2097.83万元，减幅40.31%，随增的两项附加费也同比减收。

2.文化事业建设费

2025年7月文化事业建设费收入为0.5万元，同比减收0.55万元，减幅52.49%。

3.大中型水库库区基金

2025年7月大中型水库库区基金收入为803.04万元，同比减收244.23万元，减幅23.32%。

减收原因：两大电厂均为水力发电，发电量取决于降雨量，当月降雨量小于上年，则发电量及缴费金额均同比减少。

（三）其他费种收入情况

当月国有土地使用权出让收入为314.58万元，同比增收35.38万元，增幅12.67%。当月有一笔挂牌出让的土地收入290万元（其中保证金60万元）。

四、社保费收入情况

2025年7月大化县社保费收入共计4863.49万元（其中职业年金收入102.50万元），与上年同期相比减少951.49万元，减幅16.36%，剔除滞纳金4.72万元后收入为4863.49万元。剔除自治区级收入及滞纳金后收入为4349.02万元，与上年同期相比减少1123.60万元，减幅20.53%。与上年同期相比增长的费种为企业职工基本养老保险收入、职工基本医疗保险费收入、城乡居民基本养老保险收入、城乡居民基本医疗保险收入、其他社会保险基金收入，收入减少的为失业保险费收入、机关事业单位基本养老保险费收入、职业年金收入、工伤保险费。

（一）企业职工基本养老保险费

    2025年7月企业职工基本养老保险费1390.50万元（其中滞纳金及利息收入为4.62元），与上年同期相比增加0.48万元，增幅0.03%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为1047.20万元，与上年同期相比减少33.70万元，减幅3.12%。

    （二）失业保险费

2025年7月失业保险费110.61万元（其中滞纳金及利息收入为0.07 万元），与上年同期相比减收13.32万元，减幅10.75%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为99.21万元，与上年同期相比减少15.49万元，减幅13.50%。减收主要原因为机关事业单位失业保险费缴费基数与当年养老保险缴费基数一致，机关事业单位养老保险根据政策基数减少（不含年度考核奖）。

    （三）职工基本医疗保险费

2025年7月职工基本医疗保险1166.32万元（其中滞纳金及利息0.01万元），较上年同期增加35.25万元，增幅3.12%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为1053.77万元，与上年同期相比减少77.29万元，减幅6.83%。

    （四）工伤保险费

2025年7月工伤保险费收入28.73万元（其中滞纳金及利息收入为0.024万元），较上年同期减少2.92万元，减幅9.23%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为22.70万元，与上年同期相比减少4.12万元，减幅15.36%。

减少原因主要是机关事业单位基数减少（机关事业单位基数不含年度考核奖）。

（五）城乡居民基本养老保险费

2025年7月城乡养老保险费收入447.22万元，与上年同期相比增加250.37万元，增幅127.19%。

增收主要原因为大化城乡居民社会养老保险所给低保户、被征地农民进行代缴。

    （六）机关事业单位基本养老保险费

2025年7月机关事业单位基本养老保险费收入1587.50万元，与上年同期相比减少390.35万元，减幅19.74%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为1556.95万元，与上年同期相比减少387.50万元，减幅19.93%。减少主要原因为机关事业单位缴费基数减少（不含年度考核奖）。

    （七）城乡居民基本医疗保险费

2025年7月城乡居民基本医疗保险收入23.69 万元，较上年同期减少0.30万元，减幅1.28%。

    （八）职业年金

2025年7月职业年金收入102.50万元，较上年同期减少833.63万元，减幅89.05%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为87.22万元，与上年同期相比减少832.21万元，减幅90.51%。减少主要原因为财政资金紧张，2025年暂时无资金预算安排缴纳职业年金，本县职业年金之前进行实缴，预计后期将变更为虚账记实。

    （九）其他社会保险基金收入

其他社会保险基金收入主要包括职工大额医疗互助保险、灵活就业人员大额医疗互助保险及公务员医疗补助。2025年7月收入6.42 万元，较上年同期增加2.33万元，增幅56.974%。剔除区本级收入及滞纳金后7月收入为11.06万元，与上年同期相比减少23.96万元，减幅68.42%。

财政部门

2025年7月份一般公共预算收入18517万元-税收收入12775万元-非税收入（税务代征教育费附加部分）460万元，财政部门收入5282万元，同比减收10446万元，下降66.41%，完成县政府下达县本级非税收入任务35231万元的14.99%。

2025年7月纳入一般公共预算收入管理的非税收入（含税务代收教育费附加）累计完成5742万元，同比上年16234万元减收10492万元，下降64.93%，完成年初预算收入36100万元的31.01%。增减因素：

1.专项收入1782万元，同比增收659万元，增长58.75%。主要变动原因：①随征的教育费附加收入及地方教育附加收入因主税种增收而减收84万元；②残疾人就业保障金收入同比增收748万元；③其他专项收入（广告收入）同比减收5万元。

2.行政事业性收费收入1267万元，同比增收75万元，增长6.33%。主要变动原因：

增加项（221万元）：①人防办行政事业性收费收入同比增收96万元；②教育行政事业性收费收入同比增收38万元；③水利行政事业性收费收入同比增收86万元。

减少项（145万元）①公安行政事业性收费收入同比减收55万元；②自然资源行政事业性收费收入同比减收39万元；③建设行政事业性收费收入同比减收9万元；④交通运输行政事业性收费收入/农业行政事业性收费收入同比减收4万元；⑤卫生健康行政事业性收费收入同比减收31万元；⑥人力资源行政事业性收费收入同比减收7万元。

3.罚没收入1821万元，同比减收1147万元，下降38.66%。主要变动原因：

增加项（531万元）：①卫生罚没收入/检验检疫罚没收入同比增收1万元；②水利罚没收入同比增收10万元；③监察罚没收入同比增收347万元；④应急管理罚没收入同比增收27万元；⑤烟草罚没收入/自然资源罚没收入同比增收144万元。

减少项（1693万元）：①公安罚没收入同比减收339万元；②渔政罚没收入/市场监管罚没收入同比减收41万元；③其他一般罚没收入同比减收1312万元。

4.国有资本经营收入0万元，同比减收850万元。

5.国有资源（资产）有偿使用收入732万元，同比减收9147万元，下降92.59%。主要变动原因：

增加项（211万元）：①非经营性国有资产收入同比增收136万元；②矿产资源专项收入同比增收75万元。

减少项（9358万元）：①利息收入同比增收122万元；②水资源费收入同比减收712万元；③其他国有资源（资产）有偿使用收入同比减收8524万元。

6.政府住房基金收入141万元，同比减收62万元，下降30.56%。

7.其他收入0万元，同比减收20万元。

二、财政支出执行情况

2025年7月份，全县一般公共预算支出221778万元，完成年初预算343666万元的64.53%，同比减支2166万元，下降0.97%。其中：民生支出为181734万元，同比减支4316万元，下降2.32%。

1.一般公共服务支出22226万元，完成年初预算29688万元的29.55%，同比增支5069万元，增长29.55%。主要变动原因：

增加项（5606万元）：①政府办公厅（室）及相关机构事务同比增支4431万元；②发展与改革事务同比增支278万元；③统计信息事务同比增支16万元；④税收事务/审计事务同比增支120万元；⑤纪检监察事务同比增支397万元；⑥档案事务同比增支43万元；⑦党委办公厅（室）及相关机构事务同比增支73万元；⑧宣传事务/统战事务/其他共产党事务同比增支85万元；⑨市场监督管理事务/社会工作事务同比增支146万元；⑩信访事务同比增支16万元。

减少项（463万元）：①人大事务同比减支162万元；②政协事务同比减支70万元；③财政事务同比减支150万元；④商贸事务同比减支10万元；⑤民族事务同比减支43万元；⑥民主党派及工商联事务/群众团体事务同比减支24万元；⑦组织事务/其他一般公共服务（款）同比减支77万元。

2.国防支出61万元，完成年初预算66万元的92.98%，同比增支61万元，增长100%。主要变动原因：①国防动员同比增支61万元。

3.公共安全支出4530万元，完成年初预算9258万元的48.93%，同比减支1555万元，下降25.55%。主要变动原因：

增加项（85万元）：①武装警察部队同比增支7万元；②司法同比增支78万元。

减少项（1640万元）：①公安同比减支1504万元；②检察同比减支30万元；③法院同比减支48万元；④其他公共安全支出同比减支58万元。

4.教育支出（民生支出）54140万元，完成年初预算87315万元的62.01%，同比增支6018万元，增长12.51%。主要变动原因：①教育管理事务同比增支64万元（主要是行政运行同比减支620万元，一般行政管理事务同比增支683万元）；②普通教育同比增支5712万元（主要是学前教育同比增支656万元；小学教育同比增支2872万元；初中教育同比增支1144万元；高中教育同比增支1040万元）③职业教育同比增支16万元；④特殊职业教育同比增支1万元；⑤进修及培训同比增支21万元；⑥教育费附加安排的支出同比增支203万元。

5.科学技术支出（民生支出）1774万元，完成年初预算4020万元的44.12%，同比减支22万元，下降1.23%。主要变动原因：

增加项（230万元）：①科学技术管理事务/科学普及同比增支230万元。

减少项（252万元）：①科技条件与服务同比减支243万元；②社会科学同比减支9万元。

6.文化旅游体育与传媒支出（民生支出）1205万元，完成年初预算1297万元的92.89%，同比减支301万元，下降19.99%。主要变动原因：

增加项（19万元）：①其他文化和旅游支出（款）同比增支19万元。

减少项（320万元）：①文化和旅游同比减支270万元；②文物同比减支27万元；③体育同比减支8万元；④新闻出版电影同比减支8万元；⑤广播电视同比减支6万元。

7.社会保障和就业支出（民生支出）43922万元，完成年初预算72435万元的60.64%，同比减支5655万元，下降19.99%。主要变动原因：

增加项（1220万元）：①人力资源和社会保障管理事务/民政管理事务同比增支523万元；②最低生活保障同比增支414万元；③特困人员救助供养同比增支158万元；④退役军人管理事务同比增支125万元。

减少项（6875万元）：①行政事业单位养老支出同比减支4275万元；②就业补助同比减支214万元；③抚恤同比减支77万元；④退役安置同比减支37万元；⑤社会福利同比减支464万元；⑥残疾人事业/红十字事业同比减支26万元；⑦临时救助同比减支42万元；⑧财政对基本养老保险基金的补助同比减支901万元；⑨财政代缴社会保险费支出同比减支817万元；其他社会保障和就业支出同比减支22万元。

8.卫生健康支出（民生支出）18169万元，完成年初预算29310万元的61.99%，同比增支2818万元，增长18.36%。主要变动原因：

增加项（2925万元）：①卫生健康管理事务同比增支102万元；②公立医院同比增支603万元；③基层医疗卫生机构同比增支636万元；④公共卫生同比增支976万元；⑤计划生育事务同比增支289万元；⑥医疗救助同比增支144万元；⑦优抚对象医疗/医疗保障管理事务同比增支11万元；⑧疾病预防控制事务同比增支21万元；⑨其他卫生健康支出同比增支143万元。

减少项（107万元）：行政事业单位医疗同比减支107万元。

9.节能环保支出（民生支出）1315万元，完成年初预算3205万元的41.02%，同比减支3万元，下降0.24%。主要变动原因：

增加项（82万元）：自然生态保护/能源节约利用同比增支82万元。

减少项（85万元）：①环境保护管理事务同比减支2万元；②环境监测与监察同比减支6万元；③污染防治同比减支61万元；④天然林保护同比减支15万元。

10.城乡社区支出3516万元，完成年初预算3644万元的96.48%，同比增支1063万元，增长43.32%。主要变动原因：

增加项（1127万元）：①城乡社区管理事务同比增支357万元；②城乡社区规划与管理同比增支252万元；③城乡社区公共设施同比增支147万元；④建设市场管理与监督/其他城乡社区支出同比增支371万元。

减少项（64万元）：城乡社区环境卫生同比减支64万元。

11.农林水支出（民生支出）46152万元，完成年初预算72875万元的48.30%，同比减支4522万元，下降8.92%。主要原因：

增加项（2579万元）：①林业和草原同比增支90万元；②水利同比增支208万元；③农村综合改革同比增支211万元；④普惠金融发展支出同比增支1375万元；⑤其他农林水支出同比增支695万元。

减少项（7101万元）：①农业农村同比减支2442万元；②巩固脱贫衔接乡村振兴同比减支4658万元。

12.交通运输支出（民生支出）2626万元，完成年初预算5437万元的48.30%，同比减支3459万元，下降56.84%。主要变动原因：

增加项（50万元）：其他交通运输支出同比支出50万元。

减少项（3509万元）：公路水路运输同比减支3509万元。

13.资源勘探信息事务支出245万元，完成年初预算959万元的25.52%，同比减支121万元，下降33.19%。主要变动原因：

增加项（77万元）：①制造业同比增支75万元；②支持中小企业发展和管理支出同比增支2万元。

减少项（198万元）：①资源勘探开发同比减支9万元；②工业和信息产业监管制造业同比减支188万元；③其他资源勘探工业信息等支出同比减支1万元。

14.商业服务业支出（民生支出）69万元，完成年初预算98万元的69.97%，同比减支77万元，下降53.01%。主要变动原因：商业流通事务同比减支77万元。

15.金融支出（民生支出）58万元，完成年初预算365万元的15.79%，同比减支303万元，下降84.04%。主要变动原因：

增加项（8万元）：金融部门监管支出同比增支8万元。

减少项（311万元）：金融发展支出同比减支311万元。

16.自然资源海洋气象等支出（民生支出）2314万元，完成年初预算1089万元的212.51%，同比增支1207万元，增支108.95%。主要变动原因：①自然资源事务同比增支1194万元；②气象事务同比增支13万元。

17.住房保障支出（民生支出）6496万元，完成年初预算12023万元的54.03%，同比减支1353万元，下降17.24%。主要变动原因：

增加项（78万元）：城乡社区住宅同比增支78万元。

减少项（311万元）：①保障性安居工程支出同比减支664万元；②住房改革支出同比减支768万元。

18.粮油物资事务支出（民生支出）36万元，完成年初预算66万元的55%，同比减支27万元，下降42.96%。主要变动原因：粮油事务同比减支27万元。

19.灾害防治及应急管理支出1523万元，完成年初预算1971万元的77.29%，同比减支822万元，下降35.06%。主要变动原因：

增加项（164万元）：①应急管理事务同比增支24万元；②消防事务同比增支140万元。

减少项（987万元）：①自然灾害防治同比减支520万元；②自然灾害救灾及恢复重建支出同比减支467万元。

20.其他支出0万元，同比减支2万元。

21.债务付息支出11398万元，完成年初预算5000万元的227.97%，同比减支178万元，下降1.54%。 

22.债务发行费用支出3万元，完成年初预算45万元的5.89%，同比增支1万元，增长57.90%。 

三、基金预算收支完成情况

2025年2月全县基金收入2494万元，完成年初预算13900万元17.94%，同比减收7369万元，下降74.72%。主要原因：

增加项（7万元）：①污水处理费收入同比增收7万元，增长1.27%。

减少项（12039万元）：①国有土地使用权出让收入同比减收6398万元，下降90.23%；②城市基础设施配套费收入同比减收56万元，下降62.22%；③其他政府性基金专项债务对应专项收入同比减收922万元，下降43.15%。

基金支出9902万元，完成年初预算32986万元的30.02%，同比减支10244万元，下降50.85%。主要变动原因：

增加项（9339万元）：①农林水事务同比增支421万元；②资源勘探信息工业等支出同比增支520万元；③其他支出同比增支846万元；④债务发行费支出同比增支7万元；⑤债券还本支出同比增支7546万元。

减少项（12039万元）：①文化旅游体育与传媒支出5万元；②城乡社区事务10870万元；③债券付息支出1164万元。

四、财政收支特点和存在的问题

（一）主力税种电税拉动财政收入影响巨大。

2025年7月，全县财政收入累计完成37337万元，较同期48211万元减收10874万元，下降22.56%，财政部门完成5282万元，税务部门完成32055万元。

截至7月，两大电厂完成财政收入14617万元，占我县财政收入的39.15%，比上年同期16098万元减收1481万元，下降9.20%。

（二）财政收支压力进一步加大。

2025 年作为“十四五”规划的收官之年，既需全力攻坚克难，确保主要目标任务圆满完成，又要为新目标与新规划筑牢根基。当下，土地收入锐减、偿债高峰来临、历年余额不足等多重因素交织，经济转型发展亟需加大资金投入。在此情形下，财政支出的综合平衡面临前所未有的严峻考验，这对强化财政预算管理、优化财政支出结构、整合财政资源以及统筹协调支出安排等工作，提出了更高的要求。

五、意见和建议

为确保完成我县的财政收支目标，建议如下：

（一）部门联动，加快推进项目进度。

各部门要高度重视，将推进项目建设作为当前工作重点，按照财政专项资金拨付审批管理办法要求及时申请项目进度款，支出进度跟上的同时，在水电税收前期增收和后期“不可预见”的情况下，确保县内基础设施项目税款及时入库。

（二）继续落实定时通报制度。

自治县党委督查室按月通报各单位项目资金的支出进度，建立问责机制，督促各单位加快专项资金的支出进度。

（三）严格支出预算执行。

深化部门预算改革，加强全口径预算管理，盘活存量，用好增量，压减一般性支出，优先确保干部职工工资发放、机关的正常运转和民生支出需要，努力确保重点支出；加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会持续健康发展。

    附件：2025年7月31日大化瑶族自治县财政收支报表

大化瑶族自治县财政局

2025年8月18日

附件

2025年7月31日大化瑶族自治县财政收支报表

报送单位:大化瑶族自治县财政局                          单位：万元、%