大化瑶族自治县2025年8月份预算执行情况

一、财政收入完成情况

截至2025年8月一般公共预算收入20815万元，比上年同期35147万元减收14333万元，下降40.78%，完成年初预算数61500万元的33.85%。

（一）分结构完成情况

1.税收收入完成14724万元，完成年初预算数25400万元57.97%，比上年同期的15500万元减收776万元，下降5.01%，占一般公共预算收入70.74%。在税收收入中，主体税种：增值税6518万元，占税收收入的44.27%；企业所得税1596万元，占税收收入的10.84%；个人所得税446万元，占税收收入的3.03%；资源税1263万元，占税收收入的8.58%，城市维护建设税947万元，占税收收入的6.43%；房产税846万元，占税收收入的5.75%，印花税232万元，占税收收入的1.58%；城镇土地使用税491万元，占税收收入的3.33%；土地增值税-83万元，占税收收入的-0.57%；车船税735万元，占税收收入的4.99%；耕地占用税860万元，占税收收入的5.84%；契税865万元，占税收收入的5.87%。

2.非税收入6091万元，完成年初预算数36100万元16.87%，比上年同期19648万元减收13557万元，下降69%，非税收入占一般公共预算收入29.26%。

（二）分部门完成情况及分析

1.税务部门收入36961万元，比上年同期36720万元增收242万元，增长0.66%，完成年初预算数55106万元的67.07%。

2.财政部门收入5519万元，比上年同期19064万元减收13544万元，下降71.05%，完成年初预算数35231万元的15.67%。

税务部门

2025年8月组织县政府考核口径税收收入4895万元（包含教育费附加112万元），同比增收661万元，增长15.6%。其中地方级税收收入2691万元，同比增长9.14%。一般公共预算税收收入1949万元，同比增长2.31%。

一、税收收入特点

组织总局口径税收收入（未扣减出口退税，下同）4803万元，同比增收624万元，增长14.92%。

从产业看，第一、二产业增长向好。第一产业入库税收7万元，同比增长40%。第二产业入库税收3661亿元，同比增长22.56%，电力、热力、燃气及水的生产和供应业及采矿业分别同比增长33.25%和30.67%。第三产业入库税收1136万元，同比下降4.30%，其中租赁和商务服务业同比下降89.32%，

从税种看，税种增长较不平衡。增收税种中，资源税入库51万元，同比增长59.38%；因工资薪金上调和利息，股息，红利所得拉动，个人所得税入库145万元，同比增长47.96%；增值税入库3920万元，同比增长40.60%；城市维护建设税、房产税和土地增值税分别入库184万元、16万元和208万元，同比增长47.2%、6.67%、433.33%。减收税种中，企业所得税入库89万元，同比下降77.75%；契税入库108万元，同比下降28%；车辆购置税入库20万元，同比下降4.76%。

从行业看，水电业是拉动税收增长的主要动力。水电业入库税收2633亿元，同比增长33.25%，其中，岩滩电厂上网电量 1072705兆瓦时，同比增加333783 兆瓦时，税收收入1621万元，同比增长38.57%；大化电厂上网电量331998 兆瓦时，同比增加64285兆瓦时，税收收入923万元，同比增长25.54%。房地产业税收671万元，同比增收379万元，增长129.79%。批发和零售业入库税收138万元，同比增长13.11%。建筑业入库税收874万元，同比增长5.17%。制造业入库税收56万元，同比下降47.17%。

二、税收主要增收因素分析

主要增收因素：

（一）房地产业税收收入671万元，同比增长129.79%。其中，广西宝隆投资有限公司商铺抵债，入库税收389万元，同比增收386万元，增长13290%；广西大化恒力房地产开发有限公司入库税收74万元，同比增收35万元，增长89.96%。

（二）采矿业税收98万元，同比增收23万元，同比增长30.67%。其中广西锐辉矿业有限公司税收72万元，增收25万元，同比增长53.70%。

（三）批发和零售业税收138万元，同比增收16万元，增长13.11%。其中广西壮族自治区烟草公司河池市公司大化营销部税收69元，增收24万元，增长54.99%。

主要减收因素：

（一）广西新发展交通集团有限公司同期缴446万元耕地占用税，本期无。

（二）广西正宇建设投资集团有限公司同期有稽查查补税款377万元，本期无。

财政部门

2025年8月份一般公共预算收入20815万元-税收收入14724万元-非税收入（不含税务代征教育费附加）572万元，财政部门收入5519万元，同比减收13544万元，下降71.05%，完成县政府下达县本级非税收入任务35231万元的15.67%。

2025年8月纳入一般公共预算收入管理的非税收入（含税务代收教育费附加）累计完成6091万元，同比上年19647万元减收13557万元，下降69%，完成年初预算收入36100万元的16.87%。增减因素：

1.专项收入1986万元，同比增收725万元，增长57.42%。主要变动原因：

增加项（748万元）：残疾人就业保障金收入同比增收748万元。

减少项（24万元）：①随征的教育费附加收入及地方教育附加收入因主税种减收而减收19万元；②其他专项收入（广告收入）同比减收5万元。

2.行政事业性收费收入1285万元，同比增收58万元，增长4.71%。主要变动原因：

增加项（207万元）：①人防办行政事业性收费收入同比增收90万元；②教育行政事业性收费收入同比增收38万元；③水利行政事业性收费收入同比增收79万元。

减少项（149万元）：①公安行政事业性收费收入同比减收55万元；②自然资源行政事业性收费收入同比减收42万元；③建设行政事业性收费收入同比减收11万元；④交通运输行政事业性收费收入/农业行政事业性收费收入同比减收4万元；⑤卫生健康行政事业性收费收入同比减收29万元；⑥人力资源行政事业性收费收入同比减收7万元。

3.罚没收入1945万元，同比减收1172万元，下降37.59%。主要变动原因：

增加项（528万元）：①检验检疫罚没收入/交通罚没收入同比增收15万元；②水利罚没收入同比增收14万元；③监察罚没收入同比增收348万元；④应急管理罚没收入/烟草罚没收入同比增收7万元；⑤自然资源罚没收入同比增收145万元；

减少项（1700万元）：①公安罚没收入同比减收303万元；②卫生罚没收入/渔政罚没收入/市场罚没收入同比减收42万元；③其他一般罚没收入同比减收1355万元。

4.国有资本经营收入0万元，与上年持平。

5.国有资源（资产）有偿使用收入733万元，同比减收12223万元，下降94.34%。主要变动原因：

增加项（150万元）：①非经营性国有资产收入同比增收90万元；②矿产资源专项收入同比增收60万元。

减少项（12372万元）：①利息收入同比减收122万元；②水资源费收入同比减收726万元；③其他国有资源（资产）有偿使用收入同比减收11524万元。

6.政府住房基金收入141万元，同比减收75万元，下降34.67%。

7.其他收入0万元，同比减收20万元。

二、财政支出执行情况

2025年8月份，全县一般公共预算支出245849万元，完成年初预算343666万元的71.54%，同比减支2290万元，下降0.92%。其中：民生支出为202371万元，同比减支4137万元，下降2%。

1.一般公共服务支出24610万元，完成年初预算29688万元的82.90%，同比增支5095万元，增长26.11%。主要变动原因：

增加项（5658万元）：①政府办公厅（室）及相关机构事务同比增支4537万元；②发展与改革事务同比增支283万元；③税收事务同比增支62万元；④审计事务/纪检监察事务同比增支435万元；⑤档案事务同比增支43万元；⑥党委办公厅（室）及相关机构事务同比增支68万元；⑦宣传事务同比增支55万元；⑧其他共产党事务同比增支11万元；⑨市场监督管理事务同比增支146万元；⑩信访事务同比增支18万元。

减少项（563万元）：①人大事务同比减支170万元；②政协事务同比减支52万元；③统计信息事务/财政事务同比减支204万元；④商贸事务同比减支14万元；⑤民族事务同比减支37万元；⑥群众团体事务同比减支17万元；⑦组织事务同比减支49万元；⑧统战事务/社会工作事务同比减支10万元；⑨其他一般公共服务（款）同比减支9万元。

2.国防支出61万元，完成年初预算66万元的92.98%，同比增支61万元，增长100%。主要变动原因：国防动员同比增支61万元。

3.公共安全支出5435万元，完成年初预算9258万元的58.71%，同比减支1474万元，下降21.34%。主要变动原因：

增加项（141万元）：①武装警察部队同比增支7万元；②司法同比增支134万元。

减少项（1616万元）：①公安同比减支1496万元；②检察同比减支30万元；③法院同比减支48万元；④其他公共安全支出同比减支42万元。

4.教育支出（民生支出）58641万元，完成年初预算87315万元的67.16%，同比增支6453万元，增长12.37%。主要变动原因：

增加项（6483万元）：①教育管理事务同比增支85万元（主要是行政运行同比减支615万元，一般行政管理事务同比增支700万元）；②普通教育同比增支6354万元（主要是学前教育同比增支835万元；小学教育同比增支2956万元；初中教育同比增支1472万元；高中教育同比增支1093万元）；③职业教育同比增支17万元；④进修及培训同比增支23万元；⑤教育费附加安排的支出同比增支3万元。

减少项（29万元）：特殊教育同比减支29万。

5.科学技术支出（民生支出）2085万元，完成年初预算4020万元的51.86%，同比增支15万元，增长0.73%。主要变动原因：

增加项（276万元）：科学技术管理事务同比增支276万元。

减少项（262万元）：②科技条件与服务同比增支253万元；③社会科学同比减支9万元。

6.文化旅游体育与传媒支出（民生支出）1282万元，完成年初预算1297万元的98.82%，同比减支297万元，下降18.82%。主要变动原因：

增加项（20万元）：其他文化和旅游支出（款）同比增支20万元。

减少项（317万元）：①文化和旅游同比减支274万元；②文物同比减支27万元；③体育同比减支7万元；④新闻出版电影同比减支8万元；⑤广播电视同比减支1万元。

7.社会保障和就业支出（民生支出）53090万元，完成年初预算72435万元的73.29%，同比减支3119万元，下降5.55%。主要变动原因：

增加项（4038万元）：①人力资源和社会保障管理事务/民政管理事务同比增支609万元；②最低生活保障同比增支389万元；③特困人员救助供养同比增支168万元；④财政对基本养老保险基金的补助同比增支2780万元；⑤退役军人管理事务同比增支92万元。

减少项（7157万元）：①行政事业单位养老支出同比减支5400万元；②就业补助同比减支174万元；③抚恤同比减支78万元；④退役安置同比减支39万元；⑤社会福利同比减支299万元；⑥残疾人事业/红十字事业同比减支36万元；⑦临时救助同比减支87万元；⑧财政代缴社会保险费同比减支842万元；⑨其他社会保障和就业支出同比减支201万元。

8.卫生健康支出（民生支出）19755万元，完成年初预算29310万元的67.40%，同比增支2628万元，增长15.34%。主要变动原因：

增加项（2776万元）：①卫生健康管理事务同比增支90万元；②公立医院同比增支619万元；③基层医疗卫生机构同比增支609万元；④公共卫生同比增支879万元；⑤计划生育同比增支289万元；⑥医疗救助/优抚对象医疗同比增支118万元；⑦疾病预防控制事务同比增支27万元；⑧其他卫生健康支出同比增支145万元。

减少项（148万元）：①行政事业单位事务同比减支131万元；②医疗保障管理事务同比减支17万元。

9.节能环保支出（民生支出）1437万元，完成年初预算3205万元的44.82%，同比增支116万元，增长8.75%。主要变动原因：

增加项（200万元）：自然生态保护同比增支200万元。

减少项（85万元）：①环境环保支出/环境监测与监察同比减支8万元；②污染防治同比减支15万元。

10.城乡社区支出3791万元，完成年初预算3644万元的104.03%，同比增支1018万元，增支36.71%。主要变动原因：

增加项（1063万元）：①城乡社区管理事务同比增支313万元；②城乡社区规划与管理同比增支252万元；③城乡社区公共设施同比增支126万元；④建设市场管理与监督同比增支4万元；⑤其他城乡社区支出同比增支367万元；

减少项（45万元）：城乡社区环境卫生同比减支45万元。

11.农林水支出（民生支出）49500万元，完成年初预算72875万元的67.92%，同比减支6871万元，下降12.19%。主要原因：

增加项（2783万元）：①林业和草原同比增支118万元；②水利同比增支253万元；③农村综合改革同比增支318万元；④普惠金融发展支出同比增支1400万元；④其他农林水支出同比增支695万元。

减少项（9654万元）：①农业农村同比减支3097万元；②巩固脱贫衔接乡村振兴同比减支6557万元。

12.交通运输支出（民生支出）2790万元，完成年初预算5437万元的51.31%，同比减支3375万元，下降54.75%。主要变动原因：①公路水路运输同比减支3425万元；②其他交通运输支出同比减支50万元。

13.资源勘探信息事务支出253万元，完成年初预算959万元的26.38%，同比减支170万元，下降40.13%。主要变动原因：

增加项（73万元）：①制造业同比增支71万元；②支持中小企业发展和管理支出同比增支2万元。

减少项（243万元）：①资源勘探开发同比减支11万元；②工业和信息产业监管制造业同比减支230万元；③其他资源勘探工业信息等支出同比增支2万元。

14.商业服务业支出（民生支出）75万元，完成年初预算98万元的76.72%，同比减支78万元，下降51%。主要变动原因：商业流通事务/其他商业流通事务等支出同比减支78万元。

15.金融支出（民生支出）58万元，完成年初预算365万元的15.79%，同比减支727万元，下降92.65%。主要变动原因：

增加项（7万元）：金融部门监管支出同比增支7万元。

减少项（735万元）：金融发展支出同比减支735万元。

16.自然资源海洋气象等支出（民生支出）2449万元，完成年初预算1089万元的225%，同比增支797万元，增支48.24%。主要变动原因：自然资源事务/气象事务同比增支797万元。

17.住房保障支出（民生支出）7435万元，完成年初预算12023万元的61.84%，同比减支1394万元，下降15.79%。主要变动原因：

增加项（78万元）：城乡社区住宅同比增支78万元。

减少项（1472万元）：保障性安居工程支出同比减支661万元；住房改革支出同比减支811万元。

18.粮油物资事务支出（民生支出）41万元，完成年初预算66万元的61.84%，同比减支32万元，下降43.86%。主要变动原因：粮油事务同比减支32万元。

19.灾害防治及应急管理支出1623万元，完成年初预算1971万元的82%，同比减支794万元，下降33%。主要变动原因：

增加项（230万元）：①应急管理事务同比增支27万元；②消防事务同比增支204万元。

减少项（1025万元）：①自然灾害防治同比减支553万元；②自然灾害救灾及恢复重建支出同比减支471万元。

20.其他支出0万元，同比减支2万元。

21.债务付息支出11398万元，完成年初预算5000万元的228%，同比减支178万元，下降2%。 

22.债务发行费用支出41万元，完成年初预算45万元的90%，同比增支39万元，增长2321%。

三、基金预算收支完成情况

2025年8月全县基金收入2642万元，完成年初预算13900万元19%，同比减收7936万元，下降75%。主要原因：①国有土地使用权出让收入同比减收6743万元，下降89%；②城市基础设施配套费收入同比减收116万元，下降60%；③污水处理费收入同比减收154万元，下降22%。

基金支出13059万元，完成年初预算32986万元的40%，同比减支7237万元，下降36%。主要变动原因：

增加项（12437万元）：①农林水事务同比增支483万元；②资源勘探信息工业等支出同比增支520万元；③其他支出同比增支3881万元；④债务发行费支出同比增支8万元；⑤债务还本支出同比增支7545万元。

减少项（12130万元）：①文化旅游体育与传媒支出同比增支5万元；②城乡社区事务同比增支10961万元；③债务付息支出同比增支1164万元。

四、财政收支特点和存在的问题

（一）主力税种电税拉动财政收入影响巨大。

2025年8月，全县财政收入累计完成42480万元，较同期55783万元减收13303万元，下降23.85%，财政部门完成5519万元，税务部门完成36961万元。

截至8月，两大电厂完成财政收入22664万元，占我县财政收入的53.35%，比上年同期18907万元增收3757万元，增长19.87%。

（二）财政收支压力进一步加大。

2025年作为 “十四五”规划的收官之年，既需全力攻坚克难，确保主要目标任务圆满完成，又要为新目标与新规划筑牢根基。当下，土地收入锐减、偿债高峰来临、历年余额不足等多重因素交织，经济转型发展亟需加大资金投入。在此情形下，财政支出的综合平衡面临前所未有的严峻考验，这对强化财政预算管理、优化财政支出结构、整合财政资源以及统筹协调支出安排等工作，提出了更高的要求。

五、意见和建议

为确保完成我县的财政收支目标，建议如下：

（一）部门联动，加快推进项目进度。

各部门要高度重视，将推进项目建设作为当前工作重点，按照财政专项资金拨付审批管理办法要求及时申请项目进度款，支出进度跟上的同时，在水电税收前期增收和后期“不可预见”的情况下，确保县内基础设施项目税款及时入库。

（二）继续落实定时通报制度。

自治县党委督查室按月通报各单位项目资金的支出进度，建立问责机制，督促各单位加快专项资金的支出进度。

（三）严格支出预算执行。

深化部门预算改革，加强全口径预算管理，盘活存量，用好增量，压减一般性支出，优先确保干部职工工资发放、机关的正常运转和民生支出需要，努力确保重点支出；加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用效益，促进全县经济社会持续健康发展。

    附件：2025年8月31日大化瑶族自治县财政收支报表

大化瑶族自治县财政局

2025年9月15日

附件

2025年8月31日大化瑶族自治县财政收支报表

报送单位:大化瑶族自治县财政局                          单位：万元、%